國家金融監(jiān)督管理總局網站11月1日消息，為貫徹落實中央金融工作會議精神，全面加強金融監(jiān)管，金融監(jiān)管總局制定了《商業(yè)銀行資本管理辦法》，進一步完善商業(yè)銀行資本監(jiān)管規(guī)則，推動銀行強化風險管理水平，提升服務實體經濟質效。《資本辦法》自2024年1月1日起正式實施。

業(yè)內人士表示，《資本辦法》是我國銀行業(yè)資本監(jiān)管改革的最新成果，對于提高銀行體系風險抵御能力、增強經營穩(wěn)健性具有重要意義。

構建差異化資本監(jiān)管體系

金融監(jiān)管總局就《資本辦法》答記者問時介紹，2017年底，巴塞爾委員會發(fā)布了《巴塞爾III改革最終方案》，作為全球銀行業(yè)資本監(jiān)管最低標準。金融監(jiān)管總局立足于我國銀行業(yè)實際情況，結合國際監(jiān)管改革最新成果，對《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》進行修訂，有利于促進銀行持續(xù)提升風險管理水平，引導銀行更好服務實體經濟?！顿Y本辦法》圍繞構建差異化資本監(jiān)管體系，修訂重構第一支柱下風險加權資產計量規(guī)則、完善調整第二支柱監(jiān)督檢查規(guī)定，全面提升第三支柱信息披露標準和內容。

我國銀行業(yè)金融機構數(shù)量眾多、差異較大，既有資產超過40萬億元、跨境業(yè)務復雜的全球性銀行，又有規(guī)模10億元左右、僅辦理傳統(tǒng)存貸業(yè)務的縣域銀行。

金融監(jiān)管總局表示，《資本辦法》構建了差異化資本監(jiān)管體系，按照銀行規(guī)模和業(yè)務復雜程度，劃分為三個檔次，匹配不同的資本監(jiān)管方案。其中，規(guī)模較大或跨境業(yè)務較多的銀行，劃為第一檔，對標資本監(jiān)管國際規(guī)則；規(guī)模較小、跨境業(yè)務較少的銀行納入第二檔，實施相對簡化的監(jiān)管規(guī)則；第三檔主要是規(guī)模更小且無跨境業(yè)務的銀行，進一步簡化資本計量要求，引導其聚焦縣域和小微金融服務。

差異化資本監(jiān)管不降低資本要求，在保持銀行業(yè)整體穩(wěn)健的前提下，激發(fā)中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規(guī)成本。

下調中小微企業(yè)貸款風險權重

記者從金融監(jiān)管總局獲悉，《資本辦法》強化資本作為資源配置“指揮棒”的作用，通過資本撬動資產，引導商業(yè)銀行優(yōu)化調整資產結構，圍繞經濟社會發(fā)展重點，增加金融服務供給。

具體而言，《資本辦法》適度下調了向中小微企業(yè)貸款的風險權重，對于經營穩(wěn)健、市場信譽良好的投資級公司貸款，可以適用優(yōu)惠權重；降低個人消費貸款風險權重。這些規(guī)則的調整能減少銀行給相應客戶發(fā)放貸款所消耗的資本，引導銀行服務聚焦于普惠民生等實體經濟需求，加大對實體經濟的支持力度。

同時，《資本辦法》對銀行之間資金拆借業(yè)務的風險權重會有所上調，有助于縮減不必要的資金鏈條，減少在金融體系內的空轉，使資金更有效地投向實體經濟，助推國民經濟高質量發(fā)展。

明確過渡期安排

2月18日至3月20日，《資本辦法》向社會公開征求意見。金融監(jiān)管總局介紹，與征求意見稿相比，《資本辦法》主要在以下方面進行了完善：一是結合相關業(yè)務風險特征，進一步校準部分風險暴露的風險權重，優(yōu)化個別表外業(yè)務適用的信用轉換系數(shù)；二是細化完善規(guī)則表述，使規(guī)則更易于理解和執(zhí)行；三是制定配套政策文件，明確過渡期安排，確保實施工作穩(wěn)妥有序。

過渡期安排主要包括兩方面，一是對計入資本凈額的損失準備設置2年過渡期，其間逐步提高非信貸資產損失準備最低要求，推動商業(yè)銀行合理增提損失準備，平滑對資本凈額的影響。二是對信息披露設置5年過渡期，過渡期內商業(yè)銀行根據所屬檔次、系統(tǒng)重要性程度和上市情況，適用不同的信息披露要求，穩(wěn)妥開展信息披露工作，穩(wěn)步提高信息透明度和市場約束力。

從銀行準備情況看，農業(yè)銀行總行風險管理部總經理田繼敏表示，前期農業(yè)銀行密切跟蹤國際國內監(jiān)管規(guī)則改革動向并提前籌劃，積極配合監(jiān)管部門開展新辦法實施測算和分析，在數(shù)據、模型和信息系統(tǒng)建設等方面已經做了充分準備。“2月征求意見稿發(fā)布后，農業(yè)銀行通過優(yōu)化完善信息系統(tǒng)和政策流程、加快修訂配套制度辦法，進一步做好了實施準備?！彼f。

“中信銀行將全力以赴做好政策制度和數(shù)據系統(tǒng)的更新完善，確保按時實施標準法?！敝行陪y行董事會秘書兼風險管理部總經理張青表示，該行將以《資本辦法》實施落地為契機，持續(xù)完善全面風險管理體系，提升風險計量水平和管理能力；進一步夯實數(shù)據系統(tǒng)基礎；強化資本對業(yè)務的引導作用，積極促進資產結構優(yōu)化，推動輕資本轉型。（本報記者 趙白執(zhí)南）

來源：中國證券報

責任編輯：李頡